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公安机关关于办理经济犯罪案件相关批复及司法解释文件(目录)

2019-06-24 来源: 浏览:376次

  第一编:刑事实体法适用问题批复

  一、妨害对公司、企业的管理秩序犯罪

  1.公安部经济犯罪侦查局关于能否对章xx进行立案侦查的批复(2002年4月9日公经[2002]446号)

  2.公安部经济犯罪侦查局关于如何认定湖北xx股份有限公司涉嫌提供虚假财会报告罪的批复(2002年5月9日公经[2002]549号)

  3.公安部经济犯罪侦查局关于认定烟台xx电子信息产业股份有限公司涉嫌提供虚假财会报告罪犯罪结果的批复(2002年6月13日公经[2002]697号)

  4.公安部经济犯罪侦查局关于对xx商业贿赂案如何定性的批复(2002年10月25日公经[2002]1299号)

  5.公安部经济犯罪侦查局关于对隐匿、销毁会计资料罪有关问题请示的答复(2002年12月24日公经[2002]1605号)

  二、破坏金融管理秩序犯罪

  1.公安部经济犯罪侦查局关于制造、销售用于伪造货币的版样的行为如何定性问题的批复(2003年6月9日公经[2003]660号)

  2.公安部经济犯罪侦查局关于马xx变造货币案中变造货币数额认定问题的批复(2003年11月12日公经[2003]1329号)

  3.公安部经济犯罪侦查局关于伪造缅甸货币行为定性问题的批复(2004年3月31日公经[2004]493号)

  4.公安部经济犯罪侦查局关于对制贩假贵金属纪念币行为性质认定问题的批复(2007年11月2日公经[2007]2548号)

  5.公安部经济犯罪侦查局关于刘xx等人的行为构成用账外客户资金发放贷款罪的批复(2001年7月27日公经[2001]840号)

  6.公安部经济犯罪侦查局关于以信用卡透支协议的形式进行借款可否视为贷款问题的批复(2001年9月7日公经[2001]1021号)

  7.公安部经济犯罪侦查局关于对中国银行xx支行行长潘x等人行为如何适用法律问题的通知(2006年8月1日公经[2006]1655号)

  8.公安部经济犯罪侦查局关于对违法发放贷款案件中损失认定问题的批复(2007年7月27日公经[2007]1458号)

  9.公安部经济犯罪侦查局关于认定“5·15”案件性质的答复(2000年7月4日公经[2000]722号)

  10.公安部经济犯罪侦查局转发国家外汇管理局答复意见的通知(2001年4月28日公经[2001]443号)

  11.公安部关于涉嫌非法出具金融票证犯罪案件涉及的部分法律问题的批复(2003年1月24日公经[2003]88号)

  12.公安部经济犯罪侦查局关于对“8·18”专案中有关人员贩卖假银行承兑汇票如何处理问题的批复(2002年1月21日公经[2002]85号)

  13.公安部经济犯罪侦查局关于转发《关于对贩卖假金融票证行为如何适用法律问题的复函》的通知(2002年2月28日公经[2002]251号)

  14.公安部经济犯罪侦查局关于单位定期存款开户证实书性质的批复(2000年12月19日公经[2000]1329号)

  15.公安部经济犯罪侦查局关于转发中国人民银行办公厅《关于银行预付款保函认定事宜

  的复函》的通知(2002年6月24日公经[2002]745号)

  16.公安部经济犯罪侦查局关于转《中国人民银行办公厅关于单位取款凭条性质认定问题

  的意见》的通知(2003年5月29日公经[2003]575条)

  17.公安部经济犯罪侦查局关于银行现金缴款单是否属金融票证的批复(2006年11月24日公经[2006]2697号)

  18.公安部经济犯罪侦查局关于伪造银行履约保函的行为是否构成伪造、变造金融票证罪的批复(2006年12月1日公经[2006]2769号)

  19.公安部经济犯罪侦查局关于对伪造变造金融凭证罪法律适用问题的批复(2007年8月22日公经[2007]1900号)

  20.公安部经济犯罪侦查局关于银行进账单、支票存根联、支付系统专用凭证、转账贷方传票是否银行结算凭证的批复(2008年7月22日公经金融[2008]116号)

  21.公安部经济犯罪侦查局关于对以虚假的工作单位证明及收入证明骗领信用卡是否可以

  认定为妨害信用卡管理罪请示的批复(2008年7月1日公经金融[2008]107号)

  三、金融诈骗犯罪

  1.公安部经济犯罪侦查局关于在存单上加盖“三不”字样能否认定为存单内容的批复(2001年9月7日公经[2001]1022号)

  2.公安部经济犯罪侦查局关于转《中国人民银行办公厅关于进出口押汇垫款认定事宜的复函》的通知(2002年6月24日公经[2002]751号)

  3.公安部经济犯罪侦查局关于转最高人民法院研究室关于有关法律适用问题答复意见的通知(2003年8月8日公经[2003]907号)

  4.公安部经济犯罪侦查局关于转中国人民银行办公厅银办函[2003]469号复函的通知(2003年9月23日公经[2003]1094号)

  四、危害税收征管犯罪

  1.公安部经济犯罪侦查局关于对既涉嫌非法经营又涉嫌偷税的经济犯罪案件如何适用法律的请示的批复(2001年3月20日公经[2001]253号)

  2.公安部经济犯罪侦查局关于挂靠单位和个人是否符合偷税犯罪主体特征请示的答复(2003年7月22日公经[2003]819号)

  3.公安部经济犯罪侦查局关于兰州xx房地产开发有限公司涉嫌偷税案有关法律问题的批复(2004年8月8日公经[2004]1244号)

  4.公安部经济犯罪侦查局关于偷逃契税能否定性为偷税问题的批复(2005年6月21日公经[2005]1040号)

  5.公安部经济犯罪侦查局关于对《关于如何认定涉嫌偷税案中“拒不申报”行为的请示的批复(2006年8月16日公经[2006]1797号)

  6.公安部经济犯罪侦查局关于应纳税总额是否包括海关等部门征收的其他税种问题的批复(2006年8月21日公经[2006]1829号)

  7.公安部经济犯罪侦查局关于吉林市xx公司偷税案是否涉嫌犯罪的请示的批复(2007年6月19日公经[2007]1343号)

  8.公安部经济犯罪侦查局关于地方政府擅自制定的税收优惠不能作为纳税人不缴少缴税款依据的批复(2007年7月2日公经[2007]1459号)

  9.公安部经济犯罪侦查局关于江苏丹阳xx电器有限公司虚开增值税专用发票案件定性问题的答复(2003年8月28日公经[2003]982号)

  10.公安部经济犯罪侦查局关于对购买非法制造的用于抵扣税款的其他发票又虚开的行为

  适用法律问题的批复(2003年12月5日公经[2003]1448号)

  11.公安部经济犯罪侦查局关于对浙江xx纺织有限公司涉嫌虚开增值税专用发票案定性问题的批复(2005年10月11日公经[2005]1830号)

  12.公安部经济犯罪侦查局关于在侦办虚开可抵扣税款发票案中如何适用“国税函[2002]893号文件”的批复(2006年12月31日公经[2006]3070号)

  13.公安部经济犯罪侦查局关于安徽省泗县xx废旧物资回收公司案定性问题的批复(2008年11月12日公经财税[2008]67号)

  14.公安部经济犯罪侦查局关于对两种涉税违法行为适用法律问题的批复(2003年12月5日公经[2003]1449号)

  15.公安部经济犯罪侦查局关于对变造、出售变造普通发票的行为定性意见的批复(2005年1月14日公经[2005]89号)

  16.公安部经济犯罪侦查局关于对非法出售过期普通发票行为定性问题的批复(2007年10月8日公经[2007]2290号)

  17.公安部经济犯罪侦查局关于对依法治理涉税违法信息有关问题的批复(2007年1月26日公经[2007]193号)

  五、侵犯知识产权犯罪

  1.公安部经济犯罪侦查局关于重点商标是否等同于驰名商标问题的答复(2002年1月21日公经[2002]108号)

  六、扰乱市场秩序犯罪

  1.公安部经济犯罪侦查局关于打击非法经营销售国内机票有关问题的批复(2002年8月9日公经[2002]928号)

  2.公安部关于涂xx等人从事非法金融业务行为性质认定问题的批复(2003年4月8日公经[2003]385号)

  3.公安部经济犯罪侦查局关于对四川xx、陕西xx等公司代理转让未上市公司股权行为定性的批复(2006年8月15日公经[2006]1789)

  4.公安部经济犯罪侦查局关于对艾xx等人有关行为定性问题的批复(2008年11月24日公经反洗钱[2008]585号)

  5.公安部经济犯罪侦查局关于未经行政许可审批经营成品油是否涉嫌非法经营罪的批复(2008年12月10日公经法[2008]309号)

  6.公安部经济犯罪侦查局对《关于对xx山等5宗土地被倒卖行为的性质予以认定的报告》的答复(2005年1月10日公经[2005]34号)

  7.公安部经济犯罪侦查局关于对程xx的行为是否涉嫌非法转让、倒卖土地使用权犯罪的批复(2008年1月25日公经法[2008]29号)

  七、侵犯财产犯罪(职务侵占罪、挪用资金罪、挪用特定款物罪)

  1.公安部经济犯罪侦查局关于对非法占有他人股权是否构成职务侵占罪问题的工作意见(2005年6月24日)

  2.公安部经济犯罪侦查局关于“合法并购”与“恶意侵占”的法律定义及其有关法律规定的复函(2007年4月26日公经[2007]890号)

  3.公安部经济犯罪侦查局关于宗教活动场所工作人员能否构成职务侵占或挪用资金犯罪主体的批复(2004年4月30日公经[2004]643号)

  4.公安部经济犯罪侦查局关于对居民小组下设生产队认定问题的批复(2007年4月29日公经[2007]938号)

  5.公安部经济犯罪侦查局关于对挪用资金罪有关问题请示的答复(2002年12月24日公经[2002]1604)

  6.公安部经济犯罪侦查局关于挪用资金罪“归个人使用”有关问题的批复(2004年9月8日公经[2004]1455号)

  7.公安部经济犯罪侦查局关于转最高人民法院研究室、中国人民银行办公厅对“民族优

  惠息”是否属于“特定款物”有关意见的通知(2003年3月12日公经[2003]265号)

  八、扰乱公共秩序犯罪(伪造、变造、买卖国家机关公文、证件、印章罪,伪造公司、企业、事业单位、人民团体印章罪)

  1.公安部经济犯罪侦查局关于伪造证据骗取法院民事裁判占有他人财物的行为如何适用法律的批复(2007年3月14日公经[2007]526号)

  2.公安部经济犯罪侦查局关于房产证是否属于“国家机关证件”问题的研究意见(2003年6月26日)

  第二编:刑事程序法适用问题批复

  一、管辖

  1.公安部经济犯罪侦查局关于贯彻落实国务院《行政执法机关移送涉嫌犯罪案件的规定》加强案件受理、立案工作有关事项的通知(2001年8月21日公经[2001]947号)

  2.公安部关于对人民法院判决生效的经济纠纷案件发现有经济犯罪嫌疑可否立案侦查问题的批复(2002年9月19日公经[2002]1104号)

  3.公安部经济犯罪侦查局关于职务侵占案件管辖权问题的批复(2003年4月21日公经[2003]435号)

  4.公安部经济犯罪侦查局关于对非国家工作人员职务犯罪案件管辖权问题的意见(2003年4月21日公经[2003]436号)

  5.公安部经济犯罪侦查局关于对三资企业能否构成涉外经济犯罪案件的涉外因素及如何确定涉外经济犯罪案件级别管辖问题的批复(2004年5月8日公经[2004]651号)

  6.公安部经济犯罪侦查局关于“老干妈”著名商标被侵权案的侦办意见(2005年6月9日公经[2005]958号)

  7.公安部经济犯罪侦查局关于对江苏连云港甲公司虚开废旧物资发票、增值税专用发票案管辖权问题的批复(2007年12月10日公经[2007]2827号)

  8.公安部经济犯罪侦查局关于对新增及部分改变罪名的24种刑事案件在经济犯罪侦查局内部管辖分工的通知(2008年4月8日公经[2008]76号)

  9.公安部经济犯罪侦查局关于假冒“泸州老窖”商标案件管辖问题的意见(2008年9月22日公经知产[2008]204号)

  二、司法鉴定

  1.公安部经济犯罪侦查局关于对上市公司进行审计的注册会计师、事务所是否需要特殊资质问题的回复(2002年6月28日公经[2002]771号)

  2.公安部经济犯罪侦查局关于对海关代征增值税专用缴款书如何鉴定的批复(2004年7月26日公经[2004]1153号)

  三、侦查

  1.公安部经济犯罪侦查局关于印发《公安机关办理假币犯罪案件取证指引》(试行)的通知(2008年12月15日公经[2008]253)

  四、其他

  1.公安部经济犯罪侦查局关于请香港警方协查信用证诈骗案件有关要求的通知(1999年11月25日公经[1999]982号)

  附录一:相关刑事实体法文件

  一、综合

  1.中华人民共和国刑法(1997年3月14日中华人民共和国主席令第83号修订公布)

  2.中华人民共和国刑法修正案(1999年12月25日中华人民共和国主席令第27号公布)

  3.中华人民共和国刑法修正案(二)(2001年8月31日中华人民共和国主席令第56号公布)

  4.中华人民共和国刑法修正案(三)(2001年12月29日中华人民共和国主席令第64号公布)

  5.中华人民共和国刑法修正案(四)(2002年12月28日中华人民共和国主席令第83号公布)

  6.中华人民共和国刑法修正案(五)(2005年2月28日中华人民共和国主席令第32号公布)

  7.中华人民共和国刑法修正案(六)(2006年6月29日中华人民共和国主席令第51号公布)

  8.全国人民代表大会常务委员会关于惩治骗购外汇、逃汇和非法买卖外汇犯罪的决(1998年12月29日中华人民共和国主席令第14号公布)

  9.全国人民代表大会常务委员会关于维护互联网安全的决定(2000年12月28日第九届全国人民代表大会常务委员会第十九次会议通过)

  二、刑法适用范围

  【司法解释】

  1.最高人民法院关于适用刑法时间效力规定若干问题的解释(1997年9月25日法释[1997]5号)

  2.最高人民法院关于适用刑法第十二条几个问题的解释(1998年1月13日法释[1997]12号)

  3.最高人民法院关于在裁判文书中如何引用刑法修正案的批复(2007年4月11日法释[2007]7号)

  4.最高人民检察院关于检察工作中具体适用修订刑法第十二条若干问题的通知(1997年10月6日高检发释字[1997]4号)

  5.最高人民检察院关于对跨越修订刑法施行日期的继续犯罪、连续犯罪以及其他同种数罪应如何具体适用刑法问题的批复(1998年12月2日高检发释字[1998]6号)

  6.最高人民法院最高人民检察院关于适用刑事司法解释时间效力问题的规定(2001年12月7日高检发释字[2001]5号)

  【司法解释性文件】

  1.最高人民检察院关于《全国人民代表大会常务委员会关于<中华人民共和国刑法>第九十三条第二款的解释》的时间效力的批复(2000年6月29日高检发研字[2000]15号)

  【规范性文件】

  1.公安部关于刑事追诉期限有关问题的批复(2000年10月25日公复字[2000]11号)

  2.公安部关于我国公民在国外犯罪经外国审判后回国如何依法处理问题的批复(1996年6月6日公复字[1996]9号)

  【法律适用指导性意见】

  1.最高人民法院研究室关于外国公司、企业、事业单位在我国领域内犯罪如何适用法律问题的答复(2003年10月15日法研[2003]153号)

  三、犯罪

  【司法解释】

  1.最高人民法院关于审理单位犯罪案件具体应用法律有关问题的解释(1999年6月25日法释[1999]14号)

  2.最高人民法院关于审理单位犯罪案件对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员是否区分主犯、从犯问题的批复(2000年9月30日法释[2000]31号)

  3.最高人民检察院关于涉嫌犯罪单位被撤销、注销、吊销营业执照或者宣告破产的应如何进行追诉问题的批复(2002年7月9日高检发释字[2002]4号)

  【规范性文件】

  1.公安部关于村民委员会可否构成单位犯罪主体问题的批复(2007年3月1日公复字[2007]1号)

  四、刑罚及其具体运用

  【司法解释】

  1.最高人民法院关于处理自首和立功具体应用法律若干问题的解释(1998年4月17日法释[1998]8号)

  2.最高人民法院关于被告人对行为性质的辩解是否影响自首成立问题的批复(2004年3月26日法释[2004]2号)

  【法律适用指导性意见】

  1.最高人民法院研究室关于如何理解犯罪嫌疑人自动投案自首的有关问题的答复(2003年8月27日法研[2003]132号)

  五、走私犯罪(走私假币罪)

  【司法解释】

  1.最高人民法院关于审理走私刑事案件具体应用法律若干问题的解释(2000年9月26日法释[2000]30号)

  2.最高人民法院关于审理走私刑事案件具体应用法律若干问题的解释(二)(2006年11月14日法释[2006]9号)

  【司法解释性文件】

  1.最高人民法院最高人民检察院海关总署关于印发《办理走私刑事案件适用法律若干问题的意见》的通知(2002年7月8日法[2002]139号)

  六、妨害对公司、企业的管理秩序犯罪

  【司法解释】

  1.最高人民法院关于如何认定国有控股、参股股份有限公司中的国有公司、企业人员的解释(2005年8月1日法释[2005]10号)

  【司法解释性文件】

  1.最高人民法院最高人民检察院印发《关于办理商业贿赂刑事案件适用法律若干问题的意见》的通知(2008年11月20日法发[2008]33号)

  【规范性文件】

  1.国家工商行政管理总局关于股东借款是否属于抽逃出资行为问题的答复(2002年7月25日工商企字[2002]180号)

  【法律适用指导性意见】

  1.最高人民法院刑事审判第二庭关于签订、履行合同失职被骗犯罪是否以对方当事人的行为构成诈骗犯罪为要件的意见(2001年4月)

  2.最高人民法院刑事审判第二庭关于国有公司人员滥用职权犯罪追溯期限等问题的答复(2005年1月13日)

  3.最高人民检察院法律政策研究室关于中国农业发展银行及其分支机构的工作人员法律适用问题的答复(2002年9月23日[2002]高检研发第16号)

  4.最高人民检察院法律政策研究室关于佛教协会工作人员能否构成受贿罪或者公司、企业人员受贿罪主体问题的答复(2003年1月13日[2003]高检研发第2号)

  七、破坏金融管理秩序犯罪

  【立法解释】

  1.全国人民代表大会常务委员会关于《中华人民共和国刑法》有关信用卡规定的解释(2004年12月29日第十届全国人民代表大会常务委员会第十三次会议通过)

  【行政法规】

  1.非法金融机构和非法金融业务活动取缔办法(1998年7月13日国务院令第247号发布)

  【法规性文件】

  1.国务院办公厅关于严厉打击非法发行股票和非法经营证券业务有关问题的通知(2006年12月12日国办发[2006]99号)

  【司法解释】

  1.最高人民法院关于审理骗购外汇、非法买卖外汇刑事案件具体应用法律若干问题的解释(1998年8月28日法释[1998]20号)

  2.最高人民法院关于农村合作基金会从业人员犯罪如何定性问题的批复(2000年5月8日法释[2000]10号)

  3.最高人民法院关于审理伪造货币等案件具体应用法律若干问题的解释(2000年9月8日法释[2000]26号)

  【司法解释性文件】

  1.最高人民法院关于印发《全国法院审理金融犯罪案件工作座谈会纪要》的通知(2001年1月21日法[2001]8号)

  【规范性文件】

  1.最高人民法院最高人民检察院公安部关于印发《办理骗汇、逃汇犯罪案件联席会议纪要》的通知(1999年6月7日公通字[1999]39号)

  2.最高人民法院最高人民检察院公安部中国证券监督管理委员会关于整治非法证券活动有关问题的通知(2008年1月2日证监发[2008]1号)

  【法律适用指导性意见】

  1.最高人民法院研究室关于认定非法吸收公众存款罪主体问题的复函(2001年9月10日法研[2001]71号)

  2.最高人民法院刑事审判第二庭关于以投资林业为名向社会吸收资金行为定性的答复意见(2004年9月8日)

  3.最高人民检察院审查批捕厅对我局《关于对银行非法出具金融票证和造成损失征求意见的函》的复函(1999年10月10日)

  4.中国人民银行条法司关于对湖北潜江xx集团将xx城市信用社承包给个人经营的行为定性的复函(2000年6月28日银条法[2000]39号)

  5.中国人民银行办公厅关于银行储蓄卡是否属于银行结算凭证问题的复函(2002年1月18日银办函[2001]764号)

  6.中国人民银行办公厅关于银行现金解款单、对账单、银行询证函性质认定事宜的复函(2003年1月27日厅复函[2003]8号)

  八、金融诈骗犯罪

  【司法解释】

  1.最高人民检察院关于拾得他人信用卡并在自动柜员机(ATM机)上使用的行为如何定性问题的批复(2008年4月18日高检发释字[2008]1号)

  【司法解释性文件】

  1.最高人民法院关于对信用证诈骗案件有关问题的复函(2004年3月22日法函[2003]60号)

  2.最高人民法院印发《关于审理诈骗案件具体应用法律的若干问题的解释》的通知(1996年12月16日法发[1996]32号)

  【法律适用指导性意见】

  1.最高人民检察院法律政策研究室关于保险诈骗未遂能否按犯罪处理问题的答复(1998年11月27日[1998]高检研发第20号)

  九、危害税收征管犯罪

  【立法解释】

  1.全国人民代表大会常务委员会关于《中华人民共和国刑法》有关出口退税、抵扣税款的其他发票规定的解释(2005年12月29日第十届全国人民代表大会常务委员会第十九次会议通过)

  【司法解释】

  1.最高人民法院关于审理骗取出口退税刑事案件具体应用法律若干问题的解释

  (2002年9月17日法释[2002]30号)

  2.最高人民法院关于审理偷税抗税刑事案件具体应用法律若干问题的解释(2002年11月5日法释[2002]33号)

  【司法解释性文件】

  1.最高人民法院关于审理偷税案件适用法律两个问题的批复(1999年1月20日[1999]刑他字第22号)

  2.最高人民法院关于对《审计署关于咨询虚开增值税专用发票罪问题的函》的复函(2001年10月7日法函[2001]66号)

  3.最高人民法院最高人民检察院关于税务人员参与偷税犯罪的案件如何适用法律的批复(1988年12月3日法(研)发[1988]29号)

  4.最高人民法院关于对为他人代开增值税专用发票的行为如何定性问题的答复

  (1996年6月7日法函[1996]98号)

  5.最高人民法院印发《关于适用<全国人民代表大会常务委员会关于惩治虚开、伪造和非法出售增值税专用发票犯罪的决定>的若干问题的解释》的通知(1996年10月17日法发[1996]30号)

  【规范性文件】

  1.公安部关于对未依法办理税务登记的纳税人能否成为偷税犯罪主体问题的批复(2007年5月23日公复字[2007]3号)

  2.国家税务总局关于纳税人取得虚开的增值税专用发票处理问题的通知(1997年8月8日国税发[1997]134号)

  3.国家税务总局关于《国家税务总局关于纳税人取得虚开的增值税专用发票处理问题的通知》的补充通知(2000年11月6日国税发[2000]182号)

  4.国家税务总局关于纳税人善意取得虚开的增值税专用发票处理问题的通知(2000年11月16日国税发[2000]187号)

  【法律适用指导性意见】

  1.最高人民检察院法律政策研究室关于税务机关工作人员通过企业以“高开低征”的方法代开增值税专用发票的行为如何适用法律问题的答复(2004年3月17日[2004]高检研发第6号)

  十、侵犯知识产权犯罪

  【司法解释】

  1.最高人民法院最高人民检察院关于办理侵犯知识产权刑事案件具体应用法律若干问题的解释(2004年12月8日法释[2004]19号)

  2.最高人民法院最高人民检察院关于办理侵犯知识产权刑事案件具体应用法律若干问题的解释(二)(2007年4月5日法释[2007]6号)

  3.最高人民法院最高人民检察院关于办理侵犯著作权刑事案件中涉及录音录像制品有关问题的批复(2005年10月13日法释[2005]12号)

  【规范性文件】

  1.公安部关于对侵犯著作权案件中尚未印制完成的侵权复制品如何计算非法经营数额问题的批复(2003年6月20日公复字[2003]2号)

  【法律适用指导性意见】

  1.最高人民法院知识产权庭对公安部经济犯罪侦查局[1998]215号文的答复意见(1999年1月19日[1999]法知字第1号函)

  2.新闻出版总署办公厅国家版权局办公厅关于对互联网游戏出版物《奇迹》的“外挂”行为认定意见的函(2003年8月28日)

  十一、扰乱市场秩序犯罪

  【立法解释】

  1.全国人民代表大会常务委员会关于《中华人民共和国刑法》第二百二十八条、第三百四十二条、第四百十一条的解释(2001年8月31日第九届全国人民代表大会常务委员会第23次会议通过)

  【法规性文件】

  1.国务院关于禁止传销经营活动的通知(1998年4月18日国发[1998]10号)

  2.国务院办公厅转发工商局等部门关于严厉打击传销和变相传销等非法经营活动意见的通知(2000年8月13日国办发[2000]55号)

  【司法解释】

  1.最高人民法院关于审理非法出版物刑事案件具体应用法律若干问题的解释(1998年12月17日法释[1998]30号)

  2.最高人民法院关于审理扰乱电信市场管理秩序案件具体应用法律若干问题的解释(2000年5月12日法释[2000]12号)

  3.最高人民法院关于情节严重的传销或者变租传销行为如何定性问题的批复(2001年4月10日法释[2001]11号)

  4.最高人民法院最高人民检察院关于办理非法生产、销售、使用禁止在饲料和动物饮用水中使用的药品等刑事案件具体应用法律若干问题的解释(2002年8月16日法释[2002]26号)

  5.最高人民法院关于审理破坏土地资源刑事案件具体应用法律若干问题的解释(2000年6月19日法释[2000]14号)

  6.最高人民法院关于如何确认公民与企业之间借贷行为效力问题的批复(1999年2月9日法释[1999]3号)

  7.最高人民检察院关于非法经营国际或港澳台地区电信业务行为法律适用问题的批复(2002年2月6日高检发释字[2002]1号)

  8.最高人民检察院关于办理非法经营食盐刑事案件具体应用法律若干问题的解释(2002年9月4日高检发释字[2002]6号)

  【司法解释性文件】

  1.最高人民法院最高人民检察院公安部国家烟草专卖局关于印发《关于办理假冒伪劣烟草制品等刑事案件适用法律问题座谈会纪要》的通知(2003年12月23日高检会[2003]4号)

  【规范性文件】

  1.最高人民法院最高人民检察院公安部关于印发《办理非法经营国际电信业务犯罪案件联席会议纪要》的通知(2003年4月22日公通字[2003]29号)

  2.信息产业部公安部国家工商行政管理总局关于严厉打击非法经营国际电信业务违法犯罪活动的通告(2002年11月6日信部联电[2002]528号)

  【法律适用指导性意见】

  1.最高人民检察院法律政策研究室关于非法经营行为界定有关问题的复函(2002年10月25日[2002]高检研发第24号)

  2.最高人民检察院侦查监督厅对非法倒卖陈化粮行为定性的意见(2003年1月13日[2003]高检侦监发第4号)

  3.最高人民检察院法律政策研究室关于1998年4月18日以前的传销或者变相传销行为如何处理问题的答复(2003年3月21日[2003]高检研发第7号)

  4.中国人民银行条法司关于金银使用单位购买黄金原料并交售给中国人民银行的行为性质的复函(1999年6月7日银条法[1998]48号)

  十二、侵犯财产犯罪(职务侵占罪、挪用资金罪、挪用特定款物罪)

  【立法解释】

  1.全国人民代表大会常务委员会关于《中华人民共和国刑法》第九十三条第二款的解释(2000年4月29日第九届全国人民代表大会常务委员会第十五次会议通过)

  2.全国人民代表大会常务委员会关于《中华人民共和国刑法》第三百八十四条第一款的解释(2002年4月28日第九届全国人民代表大会常务委员会第27次会议通过)

  【法律询问答复】

  1.全国人民代表大会常务委员会法制工作委员会对关于公司人员利用职务上的便利采取欺骗等手段非法占有股东股权的行为如何定性处理的批复的意见(2005年12月1日法工委发函[2005]105号)

  【司法解释】

  1.最高人民法院关于村民小组组长利用职务便利非法占有公共财物行为如何定性问题的批复(1999年6月25日法释[1999]12号)

  2.最高人民法院关于审理贪污、职务侵占案件如何认定共同犯罪几个问题的解释(2000年6月30日法释[2000]15号)

  3.最高人民法院关于在国有资本控股、参股的股份有限公司中从事管理工作的人员利用职务便利非法占有本公司财物如何定罪问题的批复(2001年5月23日法释[2001]17号)

  4.最高人民法院关于对受委托管理、经营国有财产人员挪用国有资金行为如何定罪问题的批复(2000年2月16日法释[2000]5号)

  5.最高人民法院关于如何理解刑法第二百七十二条规定的“挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人”问题的批复(2000年7月20日法释[2000]22号)

  6.最高人民检察院关于挪用失业保险基金和下岗职工基本生活保障资金的行为适用法律问题的批复(2003年1月28日高检发释字[2003]1号)

  【司法解释性文件】

  1.最高人民法院关于印发《全国法院审理经济犯罪案件工作座谈会纪要》的通知(2003年11月13日法[2003]167号)

  2.最高人民检察院关于挪用尚未注册成立公司资金的行为适用法律问题的批复(2000年10月9日高检研发字[2000]19号)

  【规范性文件】

  1.公安部关于村民小组组长以本组资金为他人担保贷款如何定性处理问题的批复(2001年4月26日公法[2001]83号)

  【法律适用指导性意见】

  1.最高人民法院研究室关于国家工作人员在农村合作基金会兼职从事管理工作如何认定身份问题的答复(2000年6月29日法(研)明传[2000]12号)

  2.最高人民法院研究室关于挪用退休职工社会养老金行为如何适用法律问题的复函(2004年7月9日法研[2004]102号)

  3.最高人民法院研究室关于对通过虚假验资骗取工商营业执照的“三无”企业能否成为职务侵占罪客体问题征求意见的复函(2008年6月17日法研{2008}79号)

  4.最高人民检察院法律政策研究室关于国家机关、国有公司、企业委派到非国有公司、企业从事公务但尚未依照规定程序获得该单位职务人员是否适用刑法第九十三条第二款问题的答复(2004年11月3日[2004]高检研发第17号)

  十三、扰乱公共秩序犯罪(伪造、变造、买卖国家机关公文、证件、印章罪,伪造公司、企业、事业单位、人民团体印章罪)

  【规范性文件】

  1.国家工商行政管理局关于对当事人伪造营业执照行为进行处罚适用法律问题的答复(2002年8月21日工商企字[2002]第210号)

  【法律适用指导性意见】

  1.最高人民检察院法律政策研究室关于买卖伪造的国家机关证件行为是否构成犯罪问题的答复(1999年6月21日[1999]高检研发第5号)

  2.最高人民检察院法律政策研究室关于伪造、变造、买卖政府设立的临时性机构的公文、证件、印章行为如何适用法律问题的答复(2003年6月3日[2003]高检研发第17号)

  附录二:相关刑事程序法文件

  一、综合

  【法律】

  1.中华人民共和国刑事诉讼法(根据1996年3月17日中华人民共和国主席令第64号修正)

  2.最高人民法院最高人民检察院公安部国家安全部司法部全国人大常委会法制工作委员会关于刑事诉讼法实施中若干问题的规定(1998年1月19日)

  【司法解释】

  1.最高人民法院关于执行《中华人民共和国刑事诉讼法》若干问题的解释(1998年9月2日法释[1998]23号)

  2.最高人民法院关于在审理经济纠纷案件中涉及经济犯罪嫌疑若干问题的规定(1998年4月21日法释[1998]7号)

  3.人民检察院刑事诉讼规则(1999年1月18日高检发释字[1999]1号)

  4.最高人民检察院关于修改《人民检察院刑事诉讼规则》第四百零五条和第四百零七条的通知(2001年8月22日[2001]高检研发第10号)

  5.最高人民检察院法律政策研究室关于对同案犯罪嫌疑人在逃对解除强制措施的在案犯罪嫌疑人如何适用《人民检察院刑事诉讼规则》有关问题的答复(2002年5月29日[2002]高检研发第11号)

  【规章】

  1.公安机关办理刑事案件程序规定(根据2007年10月25日公安部令第95号修正)

  2.公安部关于正确执行《公安机关办理刑事案件程序规定》第一百九十九条的批复(2008年10月22日公复字[2008]5号)

  3.公安机关办理刑事案件程序规定修正案(2007年10月25日公安部令第95号发布)

  【规范性文件】

  1.公安部关于印发《公安机关办理经济犯罪案件的若干规定》的通知(2005年12月31日公通字[2005]101号)

  2.公安部关于《公安机关办理经济犯罪案件的若干规定》第十四条适用问题的批复(2006年7月28日公复字[2006]3号)

  3.公安部关于办理利用经济合同诈骗案件有关问题的通知(1997年1月9日公通字[1997]6号)

  4.最高人民法院最高人民检察院公安部关于公安部证券犯罪侦查局直属分局办理证券期货领域刑事案件适用刑事诉讼程序若干问题的通知(2005年2月28日公通字[2005]11号)

  5.公安部关于取消使用计算机打印的刑事法律文书骑缝章和骑缝字号问题的批复(2007年6月13日公复字[2007]4号)

  6.公安部关于严禁越权干预经济纠纷的通知(1995年2月15日公通字[1995]13号)

  二、管辖

  【行政法规】

  1.行政执法机关移送涉嫌犯罪案件的规定(2001年7月9日国务院令第310号公布)

  【法规性文件】

  1.国务院办公厅对《禁止传销条例》中传销查处认定部门解释的函(2007年6月6日国办函[2007]65号)

  【司法解释】

  1.最高人民检察院关于对服刑罪犯暂予监外执行期间在异地又犯罪应由何地检察院受理审查起诉问题的批复(1998年11月26日高检发释字[1998]5号)

  2.最高人民检察院关于印发《人民检察院办理行政执法机关移送涉嫌犯罪案件的规定》的通知(2001年12月3日高检发释字[2001]4号)

  【司法解释性文件】

  1.最高人民检察院全国整顿和规范市场经济秩序领导小组办公室公安部监察部关于在行政执法中及时移送涉嫌犯罪案件的意见(2006年1月26日高检会[2006]2号)

  【规范性文件】

  1.公安部关于受害人居住地公安机关可否对诈骗犯罪案件立案侦查问题的批复

  (2000年10月16日公复字[2000]10号)

  2.公安部关于印发《公安机关办理危害税收征管刑事案件管辖若干问题的规定》的通知(2004年2月19日公通字[2004]12号)

  3.农业部公安部关于印发《关于在农资打假中做好涉嫌犯罪案件移送工作的意见》的通知(2007年5月30日农市发[2007]15号)

  4.最高人民法院最高人民检察院公安部总政治部关于军队和地方互涉案件几个问题的规定(1982年11月25日[1982]政联字8号)

  5.最高人民检察院公安部总政治部关于军队和地方互涉案件侦查工作的补充规定(1987年12月21日[1987]政联字14号)

  三、证据

  【司法解释性文件】

  1.最高人民检察院关于CPS多道心理测试鉴定结论能否作为诉讼证据使用问题的批复(1999年9月10日高检发研字[1999]12号)

  2.最高人民检察院关于严禁将刑讯逼供获取的犯罪嫌疑人供述作为定案依据的通知(2001年1月2日高检发诉字[2001]2号)

  四、司法鉴定

  【司法解释性文件】

  1.最高人民法院关于审理生产、销售伪劣商品刑事案件有关鉴定问题的通知(2001年5月21日法[2001]70号)

  【规章】

  1.中国人民银行假币收缴、鉴定管理办法(2003年4月9日中国人民银行令[2003]第4号公布)

  【规范性文件】

  1.公安部公共信息网络安全监察局关于印发《公安机关电子数据鉴定规则》的通知(2005年3月25日公信安[2005]281号)

  2.国家计划委员会最高人民法院最高人民检察院公安部关于印发《扣押、追缴、没收物品估价管理办法》的通知(1997年4月22日计办[1997]808号)

  3.国家发展计划委员会关于印发《涉案物品价格鉴定分级管理实施办法》的通知(1998年5月4日计价费[1998]776号)

  4.国家发展计划委员会关于印发《涉案物品价格鉴定分级管理实施办法》的通知(1998年5月5日计价费[1998]775号)

  5.国家发展和改革委员会最高人民法院最高人民检察院公安部财政部关于扣押追缴没收及收缴财物价格鉴定管理的补充通知(2008年6月4日发改厅[2008]1392号)

  【法律适用指导性意见】

  1.国家计委办公厅关于涉案物品价格鉴证有关问题的复函(1998年11月5日计办价格[1998]847号)

  五、强制措施

  【法律询问答复】

  1.全国人民代表大会常务委员会法制工作委员会关于对“犯罪嫌疑人被监视居住期满后能否转取保候审”问题的答复意见(2000年10月26日法工委复字[2000]6号)

  2.全国人大常委会法制工作委员会关于人大代表由刑事拘留转逮捕是否需要再次许可问题的意见(2005年4月20日)

  【司法解释】

  1.最高人民检察院关于对报请批准逮捕的案件可否侦查问题的批复(1998年5月12日高检发释字[1998]2号)

  【司法解释性文件】

  1.最高人民检察院关于人民检察院审查批准逮捕外国籍犯罪嫌疑人程序的规定

  (1999年1月12日高检发刑字[1999]2号)

  2.最高人民检察院公安部关于印发《关于适用刑事强制措施有关问题的规定》的通知(2000年8月28日高检会[2000]2号)

  3.最高人民检察院公安部关于印发《关于依法适用逮捕措施有关问题的规定》的通知(2001年8月6日高检会[2001]10号)

  4.最高人民检察院侦查监督厅关于各省级人民检察院侦查监督部门规范办理提请批准延长侦查羁押期限案件的通知(2001年9月5日[2001]高检侦监发第123号)

  【规范性文件】

  1.最高人民法院最高人民检察院公安部国家安全部关于印发《关于取保候审若干问题的规定》的通知(1999年8月4日公通字[1999]39号)

  2.公安部关于监视居住期满后能否对犯罪嫌疑人采取取保候审强制措施问题的批复(2000年12月12日公复字[2000]13号)

  3.公安部关于如何没收逃跑犯罪嫌疑人保证金问题的批复(2001年12月26日公复字[2001]22号)

  4.公安部关于印发《公安机关适用刑事羁押期限规定》的通知(2006年1月27日公通字[2006]17号)

  【法律适用指导性意见】

  1.最高人民检察院办公厅关于对合同诈骗、侵犯知识产权等经济犯罪案件依法正确适用逮捕措施的通知(2002年5月22日高检办发[2002]14号)

  2.最高人民检察院侦查监督厅关于印发部分罪案《审查逮捕证据参考标准(试行)》的通知(2003年11月27日高检侦监发[2003]第107号)

  3.公安部法制局关于人民检察院不起诉人民法院终止审理或者判决无罪的案件公安机关已采取的取保候审是否合法及应否退还已没收的保证金问题的答复

  (2003年12月31日公法[2003]259号)

  4.公安部法制司对《关于解除刑事强制措施后是否可以提起行政诉讼的请示》的答复(1995年9月18日)

  六、立案

  【司法解释】

  1.最高人民检察院关于“人民检察院发出《通知立案书》时,应当将有关证明应该立案的材料移送公安机关”问题的批复(1998年5月12日高检发释字[1998]3号)

  【司法解释性文件】

  1.最高人民检察院公安部关于印发《最高人民检察院公安部关于经济犯罪案件追诉标准的补充规定》的通知(2008年3月5日高检会[2008]2号)

  【法律适用指导性意见】

  1.公安部法制局《关于对不够刑事立案标准的职务侵占行为如何处理问题》的答复(2008年8月14日)

  七、侦查

  【司法解释性文件】

  1.最高人民法院最高人民检察院公安部中国证监会关于查询、冻结、扣划证券和证券交易结算资金有关问题的通知(2008年1月10日法发[2008]4号)

  2.最高人民检察院公安部关于公安机关向检察机关随案移送电子文档的通知(2005年8月18日高检会[2005]3号)

  3.最高人民法院关于被告人亲属主动为被告人退缴赃款应如何处理的批复(1987年8月26日法(研)复[1987]32号)

  4.最高人民检察院关于检察机关受理后被告人死亡的经济犯罪案件赃款赃物如何处理问题的批复(1990年6月12日高检研发字[1990]第5号)

  【规范性文件】

  1.公安部关于如何处理无法查清身份的外国籍犯罪嫌疑人问题的批复(1999年1月11日公复字[1999]1号)

  2.公安部关于公安机关在办理刑事案件中可否查封冻结不动产或投资权益问题的批复(2001年10月22日公复字[2001]17号)

  3.最高人民法院最高人民检察院公安部关于办理非法生产光盘案件有关问题的通知(1997年3月28日公发[1997]6号)

  4.公安部关于公安机关因侦查破案需要可否检查军车问题的批复(1998年12月16日)

  5.中国人民银行关于发布《金融机构协助查询、冻结、扣划工作管理规定》的通知(2002年1月15日银发[2002]1号)

  6.海关总署关于从境外追回赃物进境征税问题的批复(2006年11月10日署税函[2006]317号)

  7.最高人民法院最高人民检察院公安部财政部关于没收和处理赃款赃物若干问题的暂行规定(1965年12月1日[65]法研字第40号[65]高检法13号[65]公发(审)691号[65]财预吴168号)

  8.财政部关于发布《罚没财物和追回赃款赃物管理办法》的通知(1986年12月31日[86]财预字第228号)

  八、 刑事赔偿

  【司法解释性文件】

  1.最高人民法院最高人民检察院关于刑事赔偿义务机关确定问题的通知(2005年7月5日高检会[2005]1号)

  九、其他

  【规范性文件】

  1.公安部关于对外国人和无国籍人以及港澳台居民采取留置措施有关问题的批复(2001年10月18日公复字[2001]16号)

  2.最高人民法院最高人民检察院公安部国家安全部全部印发《关于依法限制外国人和中国公民出境问题的若干规定》的通知(1987年3月10日[87]公发16号)

  【法律适用指导性意见】

  1.公安部法制局关于对传销中的授课人员及组织授课人员能否劳动教养的批复(2007年9月12日)

  附录三:相关文件理解与适用

  一、 刑事实体法部分

  1.《关于适用刑事司法解释时间效力问题的规定》的理解与适用---孟燕菲

  2.“关于《全国人民代表大会常务委员会关于<中华人民共和国刑法>第九十三条第二款的解释》的时间效力的批复”的理解与适用---韩耀元

  3.《关于外国公司、企业、事业单位在我国领域内犯罪如何适用法律问题的答复》的理解与适---祝二军

  4.《关于审理单位犯罪案件具体应用法律有关问题的解释》的理解与适用-孙军工

  5.《关于审理单位犯罪案件对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员是否区分主犯、从犯问题的批复》的理解与适用---祝二军

  6.《关于涉嫌犯罪单位被撤销、注销、吊销营业执照或者宣告破产的应如何进行追诉问题的批复》的理解与适用---张玉梅

  7.《关于村民委员会可否构成单位犯罪主体问题的批复》的理解与适用---朱希

  8.《关于如何认定国有控股、参股股份有限公司中的国有公司、企业人员的解释》的理解与适用---顾保华

  9.《关于办理商业贿赂刑事案件适用法律若干问题的意见》的理解与适用—韩耀元王文利

  10.《关于<中华人民共和国刑法>有关信用卡规定的解释》的理解与适用---黄太云

  11.《关于农村合作基金会从业人员犯罪如何定性问题的批复》的理解与适用---祝二军

  12.《关于审理伪造货币等案件具体应用法律若干问题的解释》的理解与适用---孙军工

  13.《全国法院审理金融犯罪案件工作座谈会纪要》的理解与适用-----杨万明郭清国

  14.《关于保险诈骗未遂能否按犯罪处理问题的答复》的理解与适用---罗庆东

  15.《关于<中华人民共和国刑法>有关出口退税、抵扣税款的其他发票规定的解释》的理解与适用---黄太云

  16.《关于审理骗取出口退税刑事案件具体应用法律若干问题的解释》的理解与适用---孙军工

  17.《关于审理偷税抗税刑事案件具体应用法律若干问题的解释》的理解与适用---孙军工

  18.《关于办理侵犯知识产权刑事案件具体应用法律若干问题的解释》的理解与适用—李晓

  19.《关于办理侵犯知识产权刑事案件具体应用法律若干问题的解释(二)》的理解与适用---李洪江

  20.《关于办理侵犯著作权刑事案件中涉及录音录像制品有关问题的批复》的理解与适用---李晓张玉梅

  21.《关于办理生产、销售伪劣商品刑事案件具体应用法律若干问题的解释》的理解与适用---熊选国祝二军

  22.《关于对侵犯著作权案件中尚未印刷完成的侵权复制品如何计算非法经营数额问题的批复》的理解与适用---魏地

  23.《关于<中华人民共和国刑法>第二百二十八条、第三百四十二条、第四百一十条的解释》的理解与适用---黄太云

  24.《关于审理扰乱电信市场管理秩序案件具体应用法律若干问题的解释》的理解与适用---孙军工

  25.《关于情节严重的传销或者变相传销行为如何定性问题的批复》的理解与适用---祝二军

  26.《关于办理非法生产、销售、使用禁止在饲料和动物饮用水中使用的药品等刑事案件具体应用法律若干问题的解释》的理解与适用---祝二军

  27.《关于非法经营国际或港澳台地区电信业务行为法律适用问题的批复》的理解与适用---王守安

  28.《关于办理非法经营食盐刑事案件具体应用法律若干问题的解释》的理解与适用-罗庆东

  29.《关于<中华人民共和国刑法>第九十三条第二款的解释》的理解与适用---黄太云

  30.《关于<中华人民共和国刑法>第三百八十四条第一款的解释》的理解与适用----周雨

  31.《关于审理贪污、职务侵占案件如何认定共同犯罪几个问题的解释》的理解与适用---孙军工

  32.《关于在国有资本控股、参股的股份有限公司中从事管理工作的人员利用职务便利非法占有本公司财务如何定罪问题的批复》的理解与适用---祝二军

  33.《关于对受委托管理、经营国有财产人员挪用国有资金行为如何定罪问题的批复》的理解与适用---孙军工

  34.《关于如何理解刑法第二百七十二条规定的“挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人”问题的批复》的理解与适用---李兵

  35.《关于挪用失业保险基金和下岗职工基本生活保障资金的行为适用法律问题的批复》的理解与适用---张玉梅

  36.《全国法院审理经济犯罪案件工作座谈会纪要》的理解与适用---郭清国

  37.《关于挪用尚未注册成立公司资金的行为适用法律问题的批复》的理解与适用---欧阳春

  38.《关于国家工作人员在农村合作基金会兼职从事管理工作如何认定身份问题的答复》的理解与适用---李兵

  39.《关于买卖伪造的国家机关证件行为是否构成犯罪问题的答复》的理解与适用---罗庆东

  40.《关于伪造、变造、买卖政府设立的临时性机构的公文、证件、印章行为如何适用法律问题的答复》的理解与适用---孟燕菲

  二、刑事程序法部分

  1.《关于取消使用计算机打印的刑事法律文书骑缝章和骑缝字号问题的批复》的理解与适用---锁正杰

  2.《关于受害人居住地公安机关可否对诈骗犯罪案件立案侦查问题的批复》的理解与适用---李文胜

  3.《关于适用刑事强制措施有关问题的规定》的理解与适用---王振勇李文胜

  4.《关于取保候审若干问题的规定》的理解与适用

  5.《关于如何没收逃跑犯罪嫌疑人保证金问题的批复》的理解与适用----锁正杰

  6.《公安机关适用刑事羁押期限规定》的理解与适用-------李文胜

  7.《关于人民检察院不起诉人民法院终止审理或者判决无罪的案件公安机关已采取的取保候审是否合法及应否退还已没收的保证金问题的答复》的理解与适用----魏地

  8.《关于经济犯罪案件追诉标准的补充规定》的理解与适用---陈国庆韩耀元王文利

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